代表客户
成功案例
研究报告
出版物



某商业企业内控体系建设项目
2012/2/13

 
行业特点:
 
商业企业是生产企业和用户的中介,通过商品流通这一环节赚取价差,获得利润。商品种类繁多、数量巨大,财务核算流程较为复杂。对商品批次管理、客户、供应商管理有较高要求。希望通过销售日报等报表及时了解销售态势和市场动态。关注商品进价和市场销售态势,关注比价采购。对财务和业务的相互连接和响应比较关注。
 

项目目标:

1、满足外部监管要求:满足《企业内部控制基本规范》和相关配套指引的监管要求,并遵循上海证券交易所、证监会的监管要求,同时满足证监会对内部控制规范实施试点单位的要求。

2、提升企业管理水平:借助内部控制规范实施工作,提升企业管理水平,规避经营风险,为公司做大作强的战略目标提供支持。

3、实现价值增值目标:通过加强各流程的内部控制,提高流程管理效率,优化资源配置,实现企业价值增值,提升公司形象。
 

项目介绍:

中兴—沈阳商业大厦(集团)股份有限公司(以下简称“客户”)作为证监会要求的内部控制实施试点单位之一,根据内部控制规范要求,开展此次内部控制实施项目,项目主要为与财务报告相关的内部控制建设、自我评价工作。

项目对客户的管控体系和业务现状进行梳理评估,对公司层面及七个关键流程的内控执行的有效性进行穿行测试。对穿行测试过程中发现的薄弱环节与缺陷提出整改建议,同时,协助公司落实整改方案,结合客户整改结果,对内部控制的有效性进行评价测试。针对评价测试结果,完成内部控制自我评价报告。
 

项目成果:

构建以风险管理为导向的内部控制体系,满足了监管部门的相关要求,优化了客户的管理结构。

通过业务流程梳理,切实保证了客户的内控体系建设有效性,以及制度、流程执行的有效性。 

客户可根据评价测试相关资料和程序,检查内部控制措施有效性,发现设计和运行中的缺陷,及时作出应对。

联系我们 | 招贤纳士 | 客户留言 | 网站地图 | 法律声明 | 企业邮箱
地址: 电话:010-68865412 传真:010-68865141 邮箱:hr@wisdom-mc.com
京ICP备14014837号 @2010 北京大华融智管理咨询有限公司 All Rights Resvered   技术支持:百威互动